培训对象
负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
财务总监及公司高级管理人员、财务与其他职能部门的经理和管理人员

课程背景
难题：您是否有以下的困惑？
内控是财务部的事吗？
为什么内控项目推行那么难？
老板要做内控，业务部门百般阻挠，怎么做？
公司内控文件厚厚一大摞，问题还是层出不穷，到底为什么？
上市公司要做内控，劳民伤财的做了，看不出有什么用处!!!
如何走出困局？您需要做到：
掌握先进的内部控制、风险管理、内部审计及职业舞弊等理论
掌握快速诊断企业内部控制缺陷的方法，评价内部控制的效果并进行改进　
提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的内部控制环境
明确如何结合企业自身特点、建立适合企业自身情况的内部控制系统
通过企业运作中的典型实例帮助学员明确主要业务活动中的控制要点、控制标准和控制方法

课程大纲
第一部分　引言：缺乏内部控制的企业常见原因分析
对内部控制相关理论的全面介绍
什么是COSO？COSO的内部控制整合框架包括哪些内容？
企业发展的基石——内部控制的核心观念
内部控制的局限性-成本效益原则及其它
第二部分　控制环境在企业的表现
何为控制环境——内部控制的基础
如何建立良好的控制环境
第三部分　内部控制的实质-风险管理的模式
目标确认
风险识别
风险管理-使企业获得竞争优势的法宝
风险应对
危机管理的金科玉律
第四部分 内部控制活动如何管理风险
常见的内部控制活动有哪些
如何做到职责分离？
IT总体控制
预防性控制和检查性控制
第五部分　内部审计简介
内部审计—什么是内部审计
内部审计在组织架构中的位置
内部审计与内部控制的关系
第六部分　职业舞弊
什么样的人才会舞弊
职业舞弊理论-Your money is GONE
职业舞弊对企业造成的危害是什么？
如何看待职业舞弊与内部控制？
第七部分　内控的建立和执行：内控体系建立和执行的五个阶段
如何确定和分解目标
如何识别风险
如何建立控制政策：二维表、流程图、文字描述
如何有效执行内控
如何监督内控的执行状况：执行过程中的监督和独立的评估
第八部分　萨奥法案及公司治理
何为萨奥法案？
萨奥法案的内容框架
审计人员的独立性应如何理解？
S302及S404

【讲师介绍】吴军
-多年制造业企业财务管理实践经验，对财务工作在企业经营中的实际运用有着透彻的理解；
-多家大中型跨国公司的核心管理层，充分运用财务管理理念和管理工具，支持企业战略发展-和日常经营，以财务驱动业务，协同各相关部门完成企业既定的经营目标；
-丰富的财务分析经验，善于开发实用的和具有针对性的管理报表以支持企业管理层的决策；
-丰富的企业内部控制经验，设计内控流程，防患于未然；
-多次参与制造业ERP项目组织设计与实践，项目管理经验丰富；
-优秀的表达及沟通能力，善于理论联系实际。
【部分客户反馈】
课堂精彩，虽然课名比较枯燥，但吴老师能够用比较贴切、易懂的语言来教授学员——光明米业　陈先生
老师的高明之处在于培训课程能使财务人员与非财务人员同时受益，有所启发。——扬子江　张小姐
增加知识，开拓眼界，寓教于乐，为我们今后发展，大有前途。—— 禾欣股份　李先生