- 总部与子公司内控体系建设水平差异大、内控管理权责不清、接口不明、流程衔接不畅该怎么办？
- 财务对业务和产品不熟悉，在采购谈判、采购管控时力不从心该怎么办？
- 内控职能如何涵盖识别企业内部、外部风险？

【课程收益】

√ 收获内部控制制度设计和执行中的问题和注意点
√ 识别关键业务循环中涉及的内外部风险
√ 掌握帮助企业强化内控文档管理的两大工具
√ 情境教学，互动学习，500强内控最佳经验倾囊传授

【课程内容】
08:30 签到
09:00 课程开始，主持人致辞
09:10模块一、企业内部控制的基础与常识
1.1 什么是内部控制 （5个W+1个H）
-为何企业需要内部控制（why）
-内部控制是什么（what）
-什么时候需要内控（when）
-哪里需要内部控制（where）
-内控是谁的责任（who）
-如何落地内部控制（how）
1.2 企业内部控制五大关键要素
1.3 内部控制文档的建立
-内控文档所包含内容
1.4 内部控制的相关法律法规
-萨班斯法案 vs 企业内部控制基本规范

模块二、 企业风险管理与评估
2.1 企业风险评估程序
-企业风险的定义与拆解
-企业风险评估类别 – 企业整体风险vs业务流程风险
-企业风险识别-常见企业风险评估工具：年度风险评估表、企业风险评估问卷、关键业务流程风险评估程序
2.2 关键业务流程风险评估工具
-六大关键业务流程
-五大主要内控流程
-通过内控流程测试来评估业务流程风险
2.3 内部风险的自我评价
-过程和方法
-内控自我评估表举例
视频案例练习：从财务舞弊案例案例看企业内部控制

12:00 午餐

13:15模块三、 企业业务流程内控工具介绍
3.1 采购业务流程管理
-供应商评估及筛选 - 流程图
-招投标及供应商选择 – 流程图
-采购合同签署
-传统采购的四大误区及解决方案
情景案例：通过物料价格分析找出采购机会点
3.2 销售业务流程管理
-新客户的申请与添加
-销售合同的签署与授权
-订单与发货
-开票与收款 – 预付款/零授信客户
情景案例：1.营销费用造假 2. 旺季促销对账差异后面的秘密
3.3 内部控制工具
a. 文档工具
-业务流程图：工程项目管理的流程、存货采购及入库
案例练习： 根据本课程提供的模板，画出案例中流程图，并思考哪里有可以改善和改进的地方？
-风险控制矩阵：工程项目管理的流程
b. 授权与审批
-权限审批表：工程项目权限审批模板、服务类供应商、销售折扣
-风险评估表模版：供应商
-风险评估模板五大应用场景
c. 业务流程梳理改善
-费用预算模板
-Why-why探寻问题背后的原因
-RACI-(Responsible负责人 Approver核准人 Consultant顾问 Informed被告知)快速帮助厘清权责，举例：供应商评估及筛选; 存货采购及入库
根据上述案例练习中的的流程图，再制作RACI表格

模块四、 Workshop（工作坊） –新商业模式下的财务控制与管理
本环节学员将拿到一份商业案例：
您所在的公司正在面临外部和内部环境变革，可能是公司组织结构改变、战略设计的变化、产品线的升级，也可能是产业结构的调整、技术的升级、政策的调整？经过对于现有公司状况的分析，管理层对财务部提出了相应要求。
问题：您的老板需要您从财务角度出发，如何通过自身的一些改变来帮助企业实现其战略目标。
-任务： 学员将运用所学的内控管理技能，和小组成员之间配合分析和应对案例中的问题，并做一份给予管理层的演示报告，并与在座所有人进行分享，讲师最后给出分析并进行点评。

16:30 互动问答

17:00 课程结束