培训对象：

总经理、首席财务官、税务官、财务总监/经理、税务总监/经理、法务总监/经理，税务师事务所（高级）税收筹划人员。

课程收益： 课程大纲：

《中华人民共和国企业所得法》将从2008年1月1日起执行，《中华人民共和国企业所得税法实施条例》也已由国务院正式发布，它和企业所得税法一起，成为2008年1月1日后规范企业所得税政策的配套文件。

在新法实施的一段时间里也出现诸多问题，为了帮助企业准确理解条例内容，提前应对新税法给企业经营及财税处理工作带来的影响，规避因新税法实施所带来的税收风险、充分利用新税法的相关优惠政策做好纳税筹划工作、协调会计与新税法的差异，在年终财务决算和所得税汇算清缴时调节好企业利润，做好相关的纳税调整处理等工作，都是摆在企业面前急需要解决的难题。为此，“国内最具影响力的财税培训机构之一”应广大企业邀请，特于2008年4月在深圳举办本期高层研讨会，本期会议届时将邀请国家税务总局所得税司和财政部权威官员和国内著名实战财税专家入会主讲，将对企业关心的，新法实施后内外资企业所得税政策如何衔接、费用税前扣除、涉外企业优惠、关联交易、反避税措施等问题进行全面阐述和现场解答。本期会议由北京金企誉经济信息咨询中心、、中国对外贸易研究中心联合承办。我们诚挚地邀请并期待您的参会。现将会议相关事项通知如下：

时间地点

2008年4月13日--18日深圳(13日全天报到)

主讲人：

主讲人：国家税务总局所得税管理司处长，新《企业所得税法》及《实施条例》的具体起草、修订的负责人。

主讲人：郭垂平--财政部税政司所得税处处长，新《企业所得税法》及《实施条例》的具体起草、修订的负责人。

主讲人：黄德汉--首席税务官，我国著名实战派纳税筹划专家。从事税务稽查工作十几年，在实际工作中总结了大量的避税与反避税的方案，特别在纳税筹划的研究上有丰富的实践经验。尤其是高超、绝妙的纳税筹划技巧和丰富的实际操作经验获得广泛和高度评价。极其精通中国税法,对中国税法有系统、深入的研究。在全国各地进行的《企业税收管理》与《企业纳税筹划》讲座中，为纳税人提供了大量的筹划方案。

主讲内容

4月14日深圳

9:00-9:05致开幕词与主旨报告大会组委会主任

09:05-12:0014:00-17:00

主题：新企业所得税法《实施条例》深度抛析

第一讲所得税法实施条例总体概述及优惠政策与反避税的规定

1、《企业所得税法实施细则》的整体构思、背景及主要内容分析

2、对于执行特殊政策地区的税收优惠具体配套措施

3、2008年后外资企业选择新的税收优惠政策的途径和办法

4、关联企业之间交易纳税调整方法；

5、新税法涉及转让定价与反避税的内容解析

第二讲企业所得税法实施条例对税前扣除标准和范围的规定解析

1、工资扣除；2、捐赠扣除；3、社保费用扣除；4、坏账扣除；

5、借款费用扣除；6、三项费用扣除；7、业务招待费、广告费扣除；

第三讲企业所得税法实施条例对资产的税务处理变化及分析

1、固定资产的处理变化；2、生物资产的处理变化；

3、无形资产的处理变化；4、存货的处理变化

17:00-17:30咨询与交流：全面解答新税法实施条例疑难问题

4月15日深圳08:30-11:3013:30-17:00

主题：新税法、新准则下所得税汇算清缴与纳税筹划

第四讲所得税法实施条例对资产重组与清算的规定解析

1、整体资产转让的税收处理；2、债务重组的处理；3、企业合并的处理；

4、企业分立的处理；5、资产置换的处理；6、清算的处理

第五讲：新税法、新准则下企业年终所得税汇算清缴与纳税筹划

1、汇算清缴时间的变化，所得税汇算清缴的有关规定及应注意的问题

2、所得税纳税申报表调整变化与填报解析

3、应税收入与非应税收入及税前允许扣除和非允许扣除项目解析

4、企业年终利润调整方法及所得税纳税筹划的方法和有效途径

第六讲：差异分析

1、如何界定享受15%优惠税率的高新技术企业

2、高新技术企业的具体认定标准及申请高新技术企业的具体步骤及办法

17:00-17:30咨询与交流：全面解答所得税纳税疑难问题

4月16日深圳08:30-11:3013:30-17:00

主题：新会计准则与新税法的差异分析及纳税调整处理技巧

1、会计利润与纳税所得的差异分析

2、会计核算原则与税前扣除原则的比较

3、2007年新税收环境下的年终财务决算与利润调节技巧

3、收入确认、“视同销售”、售后回购业务的差异分析与处理

5、补贴收入、资产评估增值的差异分析与处理

6、技术转让费、无法支付、接受捐赠的差异分析与处理

7、成本确认、费用确认的差异分析与处理

8、资产损失和营业外支出的差异与处理

9、投资、改组业务与其他项目差异分析与处理

10、合并报表中因抵销内部交易产生的所得税调整

11、新会计准则实施中有关所得税政策衔接的重点难点问题

12、经典案例分析

注：本期会议日程安排会根据老师的时间，讲课顺序可能会略有调整，如有调整以调整后的实际顺序为准。

研讨方式

重点采用“方法与操作结合”、“案例与实践同步”的专题讲解方式，并辅以提问、答疑

讨论、现场咨询等互动的交流方式进行。

讲师介绍：