培训收益：
　　通过对世界500强企业内部控制制度的案例分析，帮助学员建立对内部控制制度完整而系统的认识
　 　提升管理层对内部控制自我评估的能力，建立有效的业务流程
　结合企业的自身状况设计控制要点，并建立适合企业自身情况的内部控制系统
l　　　　　本课程探讨和解决的主要问题：
1.　　　 企业经营中常遇到的风险类型？如何分析企业风险？
2.　　　 企业内部控制制度的基本框架？
3.　　　 内部控制制度的关键要素？如何制定各种内部控制制度？
4.　　　 如何制定企业业务流程？
5.　　　 企业内部审计的职责？如何进行内部审计？
6.　　　 如何进行职责分离控制？如何对内部控制制度进行定期的评估和改进？

培训对象：
　财务总监及其他相关的高级管理人员
　 　负责内部控制和内部审计部门的经理、主管和其他管理人员
　 　其他财务职能部门（会计、信用控制、资金管理等）的经理和管理人员

讲师介绍：
肖老师，具有十多年国际顶尖公司的企业运营和财务管理经验，曾任职于IBM控股和某中央企业多年，具有坚实的理论基础、丰富的实战工作经历和管理经验，他结合国内外先进的财务管理实践，为多家上市公司和民营企业建立先进的财务管控体系进行过策划、指导并提供帮助和辅导，取得了非常好的效果。
　曾任IBM控股的北京工厂财务负责人；北京某大型手机制造商营销公司财务总监；某中央企业终端事业本部采购计划总监；十年财务课程讲授经验；曾经服务过的客户有深圳长科国际电子有限公司、北京金长科国际电子有限公司、北京首信股份有限公司、中国普天信息产业股份有限公司、IBM(中国)有限公司、NOKIA(中国)有限公司、北京诺基亚首信通信有限公司、中国移动、中国电信、苏州泰科电子、中国兵器工业集团、华胜天成、施耐德、中国工商银行、航天信息等众多500强企业、中国上市公司、中央企业、民营企业及众多的本土中小企业。
　　　　肖老师能把企业管理问题案例化，将企业问题主题化，把解决问题的思路模式化、步骤化、标准化，指导企业财务人员转变旧的工作观念，提倡“财务应该服务企业管理，财务应该为企业创造价值”的新思维新定位，倡导企业家应该“尊重人、尊重资本、追求投资回报”的新财务文化观念，倡导人们“尊重财富，用财富创造美好生活”的新价值观。
在授课过程中，肖老师采用西方MBA案例教学模式，将管理理论和企业实践问题的解决方案紧密结合，巧妙地融合中、西方文化，谨守“中学为体、西学为用；师夷长技以制夷”的祖训；肖老师的讲课形式新颖，讲解深入浅出，分析问题思路清晰，解决方法实用，得到了众多企业及学员的认可和好评。

课程大纲：

引子：背景案例

业务控制的“PROCESS（流程）”体系：
Purpose of business control：业务控制的目的
•　　　　 成长中的企业面临的四个结构性问题；
Ø　　　　 案例：微观管理的困境
•　　　　 管理故事
•　　　　 为什么需要控制?
•　　　　 控制的目的；
Risk analysis&acceptence：风险分析和风险接受
•　　　　 典型危机案例分析
•　　　　 企业常见的风险类型；
•　　　　 内部控制的基本理论和实践；
•　　　　 风险管理模式；
Ø　　　　 案例分享：IBM公司财务面对的风险
•　　　　 如何防范常见的舞弊；
Ø　　　　 案例分析：材料采购过程的风险分析
Operation procedure structure：公司运作流程体系
•　　　　 企业运作的本质；
•　　　　 内部控制的制度的基本框架；
•　　　　 财务流程体系框架——SPPIR体系
Ø　　　　 案例分享：IBM流程管理规定
•　　　　 主要业务控制问题列举：销售、采购、资产等
•　　　　 生产流程概述——运用“5M1E”原则；
Ø　　　　 讨论：销售业务流程
•　　　　 销售环节关键流程；
Ø　　　　 案例分享
Corporation review&audit：公司流程审核和审计
•　　　　 什么事内部审计？
•　　　　 内部审计与外部审计的区别；
•　　　　 公司审计的职责；
Ø　　　　 案例分享：IBM内部审计
Ø　　　　 问题：流程为什么执行难？
Elements of business control：内部控制关键要素
•　　　　 企业价值链与流程管理的关系；
•　　　　 企业核心业务流程；
•　　　　 业务职能与业务流程之间的关系；
Ø　　　　 讨论：解密企业流程控制的关键点
•　　　　 内部控制的要素；
•　　　　 制定流程的重点；
•　　　　 内部控制的类型；
•　　　　 会计控制的内容；
•　　　　 制定流程的重点；
Ø　　　　 案例分享：IBM财务控制方法
Separation of duty system：职责分离控制体系
Ø　　　　 案例分析：
•　　　　 职责划分的原则；
Ø　　　　 案例分析：采购付款的职责分工
Ø　　　　 案例分享：职责分离与授权体系
Semi-annual control assessment：定期评估及改进
•　　　　 内部控制评估工具；
Ø　　　　 案例分享：IBM的“SACA”体系
Ø　　　　 案例分析：流程改进的方法
工作感悟和职场认识