企业内部控制方法、技术、案例实战研 修班”的
课程安排: 北京

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授课讲师:李军

课程价格:2800

培训对象:

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时间地点: 2014-11-21 至 2014-11-22  北京      授课讲师李军    学习费用: 2800 元/位

2014-11-21至2014-11-22【北京】  

培训对象: 企业风险控制与决策岗位的高层领导、风控总监、风险经理、内审总监、内控总监 、财务总监、财务经理、集团及分公司内控内审经理


课程费用:2800元(含培训费、资料费、现场咨询费、学习期间中餐费及茶点等);食宿统一安排,费用自理。
 

各相关单位:
从2012年到2014年,国有控股上市公司、非国有控股主板上市公司、其他主板上市公司均要求分批在披露公司年报的同时,披露公司内部控制的自我评价报告以及内部控制审计报告。一系列内部控制密集监管文件的出台,标志着中国已经进入内部控制建设、评价与审计的新阶段。2014年之后,中国上市公司的内部控制的问题将不再是建设,而更多的是如何落地和优化,这将涉及到内部控制的评价、审计整改、内部控制与其他监管标准体系整合、内部控制信息化落地问题。  
中国内地的私营企业平均存活寿命在5年左右,这已经是不争的事实。
  浙江省温州市工商部门经过调查发布了一份中小企业“生命周期”报告,这份报告显示:近半数中小企业“存活”时间不到4年,有一些行业,企业平均“寿命”只有两年左右。最近这几年公布我国500强企业,每年淘汰率是20%左右,也就是每年有1/5从人们视野中消失。
  究竟是什么原因导致中国内地的私营企业平均存活寿命在5年左右呢?
讨论问题:
  1、大型企业,为什么世界500强名录中,每过10年就有1/3的企业消失?
  2、中型企业,百年老店,为什么只有2%的企业存活达到 50年?
  3、小型企业,为什么中国内地的私营企业平均存活寿命在5年左右?
  4、老板为什么不知道自己有“灭顶之灾”的风险?
2014年,我们将延续以往培训的经验,依托自身内控及风险管理多年的培训与实务资源优势,从注重案例教学,训练实战操作为目的,以价值增值为核心理念,全新推出“企业内部控制方法、技术、案例实战研修班 ”学员能够结合企业自身现状寻求解决内控系统问题的方法。


课程收益
 高度实务操作:掌握企业内部控制体系建立的方法,明确内控建设的必经阶段丰富案例讲解:通过典型实例帮助学员明确控制设计要点、控制标准和方法高效风险防范:把内控与风险评估有效结合,通过完善内控体系加强风险管理。


课程内容

第一讲  内部控制概念与基本规范解读
 一、全球内部控制发展趋势
 二、企业内部控制规范解读
 内控五要素间的关系
  1)、内部环境是基础         
  2)、风险评估是依据
  3)、控制活动是手段         
  4)、信息沟通是载体
  5)、内部监督是保证
  各行业的前十种最主要的风险因素
  1 、内部控制的质量     
  为防范风险所采取的十项措施和行动。
 三、国有公司治理案例分析

第二讲  内控规范体系与内部控制指引
 一、内部控制指引概述
 二、全球内控指引趋势
 三、我国内控指引体系
 四、内控指引体系解读

第三讲  内部控制结构与内控系统设计
一、内部控制设计概述
  设计内部控制还应遵循以下八条具体规则 : 
二、内部控制结构设计
  内部控制八大子系统:
  1、信息处理              
  2、货币资金
  一般控制方式
  1、职务分离控制            
  2、授权批准控制
三、内部控制主体设计
  十大控制循环系统:
四、财务控制系统设计
  关键控制点设计:是指进行内部控制所要关注的重点环节。
  审批点设计;审签点设计;审核点设计;编审点设计;复核点设计;
 五、销售控制系统设计
 六、采购控制系统设计
 七、存货控制系统设计
 八、成本控制系统设计

第四讲  集团管控模式与流程案例分析
一、集团化的管控模式及分类
  1、您认为应该怎样管理企业集团财务?
  2、集团管理与内部控制应该是怎样的关系?
  3、您对所在企业的内部控制了解吗?
  4、您认为企业集团应该怎样保护投资者的利益?
  5、您认为企业集团应该怎样内部控制、防范风险?
  6、您从中煤集团审计案例中能吸取什么教训?
  集团公司管控模式划分:
  1、操作管控型、 
  2、战略管控型、 
  3、财务管控型、
  第一类:战略管控型:特点:上有头脑,下也有头脑
二、集团内部控制方法及技术
  集团经营类型与集团资源控制模型
  集团财务管控的八项功能:
  (1)、规范管控、
  (2)、融资管控、
  (3)、投资管控、 
  (4)、资产管控、
  (5)、资本运营管控、
  从集权分权上确定集团财务管理“三五权责体制”:
  “五权”集中:集团总部集中全集团的投资决策权、重大筹资权、
现金管理权、担保权、财务总监委派权。
三、集团内部控制核心及流程
  集团化公司内部控制的核心是财务,
  财务的主要四项功能是:
  1、全面预算管理
  1)种子产业市场进入期-以资本预算为重点  
  2)增长产业市场成长期-
  3)核心产业市场成熟期-          
  4)收缩产业市场衰退期-
  2、资金集中管理
  为实现第一步资金集成,仍然遵循“整体规划,分步实施”的策略,因此,内部资金集成阶段仍然按以下步骤设计并实现。
  第一步,建立资金集中结算管理平台,实现“你的钱我看着花”,监控现金收支及资金的流向和流量的管理目的;
  结算中心操作规程
实行“四个统一”:集团六个职能可以通过四类途径来实现集团总部价值
四、集团化的管控案例及分析

课程师资
  李军老师:中国人民大学民商法硕士,教授。
  主持及合作承担国家社科基金、省部级社科基金研究课题四项。在国家(核心)、省部级期刊、发表论文20多篇,编著及合作编著出版专著三部。获中国城市经济研究成果一等奖、“五个一”工程奖、省部级社科奖多项。受聘中国总会计师协会、中国企业联合会等多家协会、学会、研究会特聘专家、顾问、理事。
先后担任多家国有企业、私营企业、集团公司、房地产开发企业,会计所,税务所财务及税务顾问等。
  服务咨询的部分企业:中粮集团、大唐国际、中铁集团、某省广播电视传媒股份有限公司、上海宝山钢铁等多家公司。