非会员价:2980元/人(含授课费、学员教材、茶点、会务费) 课程目标 1、理解公司法人治理结构与内部控制的内在联系 2、深刻理解企业进行风险管理和内部控制的重要意义 3、了解我国内部控制法规体系及其要求 4、掌握风险识别、风险评价、风险管理策略的要点、方法 5、学习如何与业务部门共同识别和控制主要业务风险 6、掌握财务风险的主要类型及控制工具 7、了解企业内部控制体系建设的思路、流程和关键要点 8、学习先进企业的内控经验,借鉴企业内控失败的教训 课程大纲: 一、正确认识公司法人治理结构与内部控制 1.基本概念:风险/风险管理/内部控制 2.公司法人治理结构的实质内涵 3.公司法人治理结构与内部控制体系建设的逻辑关联 4.我国风险管理与内部控制的法律规范 1)财政部、证监会等五部委颁发的《企业内部控制基本规范》解读,内部控制的目标、原则、要素及强制性要求 2)《企业内部控制配套指引》解读,重点讲解应用指引对企业内部控制体系建设的指导作用 二、企业风险的识别、评价和风险管理策略 1.风险识别 1)企业内部风险的识别 2)企业外部风险的识别 3)风险识别的定性方法 4)风险识别的定量方法 案例分享 2.风险评价 1)企业风险承受度的确定 2)风险发生的可能性分析 3)风险带来的损失分析 4)风险管理坐标图及实例分析 案例分享 5)风险管理矩阵 3.风险管理策略详解 1)风险规避策略及操作要点 2)风险转移策略及操作要点 3)风险承担策略及操作要点 综合案例分析 三、风险管理与内部控制工具 1.风险管理与内部控制工具概览 2.不相容岗位分离原则与操作要点 互动训练:企业重要业务的不相容岗位梳理 互动训练:财务部门的不相容岗位梳理 3.授权控制的要点 案例分享:权限指引的设计 四、企业财务风险识别与控制 1.企业财务风险的种类 2.财务报告风险防控 盈余管理与财务风险“红旗” 3.资金管理风险防控 案例分享:某企业资金管理之殇 4.资产管理风险防控 存货管理、应收账款管理、固定资产管理案例分享 5.全面预算管理与风险防控 案例分享:某企业运用全面预算管理防控风险 五、企业内部控制体系建设实务 1.企业内部控制体系建设的整体思路框架 案例:某企业内部控制体系建设经验分享及总结 学员讨论:企业企业内部控制体系建设的目标、 组织体系、关键要素 2.企业内部控制体系建设的流程与方法 案例:某上市公司内部控制体系实务及经验介绍 学员讨论:企业企业内部控制体系建设的流程要点、 主要方法、应关注的重点问题 3.企业内部控制的制度化、流程化与岗位化 1)内部控制制度化及要点 2)内部控制流程化及要点 3)内部控制岗位化及要点 4.企业内部控制体系建设中的重点、难点问题 六、企业内部控制描述、评价与改善 1.企业内部控制的描述 2.企业内部控制评价与缺陷认定 3.企业内部控制的循环改善 七、课程总结、学员提问、讲师答疑 杨老师简介: 国际注册培训管理师、现任500强企业培训中心负责人,首席管理会计实务专家团队成员、培训师、咨询师、拥有20多年管理会计培训、咨询服务经历,有着深厚的理论功底和丰富的实践经验。授课风格: 第一,具有系统性和开阔的视野,能够以学员所任岗位的能力素质要求为基础,搭建知识能力体系,使学员建立系统思维,将培训内容与岗位要求有机结合,充分激发学员的学习热情; 第二,以大量的国内外企业成功与失败的实践案例,帮助学员深刻理解所学知识点,掌握课程所讲授的方法工具并灵活运用; 第三,以启发式提问贯穿培训的全过程,引导学员深入思考、激烈争论、实战演练,使学员对培训内容想透、会用,促进学员管理素质和技能的提高。 【主要服务客户】 中国移动终端公司、中国电信海外公司、中国船舶重工集团公司、中国兵器装备集团公司、中国南方电网公司、中信银行、兴业银行、民生银行、北京银行、中旅银行、国务院国资委研究中心、北京市首都公路发展集团有限公司、北京电子控股有限责任公司、北汽集团、北京印钞厂、首都开发控股集团公司、北京移动、北京同仁堂、京城机电集团、北京化工集团、北人集团、北京金隅集团、长江电力公司、厦门工程机械有限公司、广西柳工集团、山东推土机集团、冀东水泥股份有限公司、山东京博集团、深圳稳健医疗有限公司、北大方正集
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