‖培训地点‖北京　

‖相关费用‖人民币2980元/人（含授课、场地、资料、会务、现场咨询费等）。

　　　　　　↘ 如需安排食宿者，可统一安排，费用自理.

‖培训对象‖各房地产企业领导，主管财税领导、财务总监、税务经理、主管会计与财务人员、资金部、投资部、战略发展部、计划部及税务、会计师事务所等人员。

‖资　　料‖本次专题配套讲义、政策辑要与案例集资料。

‖课程收益‖通过2天学习，您将有以下收获：
☆　掌握存量资产的退出方式；
☆　掌握新项目的总体布局，优化投融资架构，避开融资陷阱，提高投资收益；
☆　掌握金融地产背景下的投融资创新渠道、方式运作过程中的财税节点问题，提前规划；
☆　掌握企业重组的关键节点财税问题。

‖课程前言‖　
地产行业产品同质化程度高，去化压力大的背景下，高周转模式式微，全行业都在思考行业转型。地产行业转型，转到哪里？如何转变？
产品金融化和证券化、项目PPP化是地产转型的重点，谁能提前掌握和提前布局，谁就能破解融资难的瓶颈约束，建立持续顺畅的融资体系。
为了总结中国地产企业的投融资创新经验，提升地产行业活力，我公司特邀请我国知名资本运作高手，地产金融专家王教授为大家讲授地产投融资创新重点，本课程将大幅提高贵公司投融资运作方案的设计效率，提升贵公司的核心竞争力—构建和完善持续融资能力！　

‖主讲内容‖
一：2015年投融资创新重点
1．政府收储的主要财税问题解析
2．存量房屋资产证券化（ABS）退出
3．存量房屋换股出售给上市公司（间接IPO）退出
4．政府无法返还的奖励处理思路(在建地产项目引入PPP机制）
5．地产O2O、地产众筹
6．新建项目重点布局公私合营项目
二：地产项目融资统筹规划重点
1．项目融资主要参与方的功能架构设计
（路归路、桥归桥，避免风险和税收筹划的关键）
2．项目的投融资架构设计（股权式合资、契约型合资和合伙制投资）
3．投融资结构设计的主要因素解析（创新思路）
4．融资风险管控的重点方法
5．融资担保和信用增级的措施解析
6．地产企业的融资渠道和融资方式规划
案 例1：迪士尼乐园项目的投融资架构分析
（投融结构设计目标与要求，设计方案）
三：地产项目主流融资方式及其主要财税问题解析
1．项目股本资金的筹措（股权或股票、产业基金、贷款担保式股本）
2．不同类型准股本资金的主要财税问题
3．贷款融资的主要财税问题：
（银行贷款、多边金融机构贷款、银团贷款、出口信用、外国政府贷款等）
4．债券融资的主要财税问题（市政债券、企业债券、公司债券和私募债）
5．票据融资的主要财税问题（项目收益票据、中期票据）
6．关联方借款的财税问题（委托贷款、银行转贷和资金集中）
7．一般借款与专项借款中利息费用的会计与税收处理难点
四：房地产投资信托基金（REITs）融资的主要财税问题
1．我国房地产投资信托基金的监管政策解析
2．房地产信托投资基金的主流合规政策
3．在我国境内设立C-REITs的主要财税问题及筹划
4．房地产企业如何设计C-REITs
案 例2：中心起航C-REITs资产管理计划解析
五：私募股权融资的重点财税问题解析　　　　　　　　
1．私募股权基金在且融资架构中的重要作用
2．GP（普通合伙人）的财税问题
3．LP（有限合伙人）的财税问题
4．私募股权基金投资架构创新的重点　　
5．绿地地产宝分析　　　
案 例3：某地产公司采用“有限合伙+信托计划”架构安排投融资在新政策下的尴尬
六：企业间合作开发的财税问题　　　　　　　　　　　　　　　
1．合作开发存在的主要问题
2．合伙型开发的会计处理
3．合伙型开发的税务问题
4．合作开发的主要风险及防范
5．PPP的主要类型
6．PPP项目的融资模式解析
7．PPP项目的会计监管政策存在的主要问题
8．PPP项目的税收筹划重点策略
案 例4：某在建项目改造成PPP项目，成功解决财政返还问题并实现融资创新
七：企业兼并收购融资的财税问题　　　　　　　　
1．兼并重组的主要类型
2．并购估价应注意的主要问题解析
3．并购的主要动机
4．并购的主要策略（诚意金如何处理、如何估值）
5．股权冻结与少数异议持股者的应对措施
6．购买资产与购买股票财税差异
7．项目收购与股权收购财税差异
8．分立重组（财税【2015】5号的应对）
9．重组的税收政策体系解析
（原则、增值税、营业税、土地增值税、所得税、契税、印花税）
案 例5：某地产公司收购土地的案例解析
案 例6：某地产基金重组的案例解析
八：海外上市投资架构面临的税收风险　　　　　　　　　
1．股东借款模式
2．海外子公司反向融资模式
3．境外注册居民企业和海外间接转让股权的涉税政策；
4．境内企业与上市主体企业之间分红派息的税务问题；
5．离岸地公司的税务尴尬（我国、东道国、税收协定受益人）
九：互动交流、现场答疑　

‖主讲专家‖王老师：我公司特聘首席财税导师，教授，武汉大学在读博士。注册税务师、会计师、注册内部审计师。资本运作高手，地产私募专家，全国房地产经理人联合会研究员，国内知名房地产行业实战派纳税筹划专家；《新会计准则与税法差异分析》主编，中国财务总监资格认证税收筹划课程首席讲师，多家上市公司独立董事，某会计师事务所、税务师事务所主任会计师，多家银行和多家证券公司的财税顾问，多家房地产开发企业（上市和非上市企业），国有企业集团的税务顾问。　　 具有十多年财务税收管理工作经历，丰富的资本运作经验，主导参与多个地产私募基金的设立和运作，参与部分地产企业的境内外上市运作。多年的财税咨询实践中，对各类企业的投融资运作管理有非常深入的研究。在全国各大城市主讲《税收筹划》、《房地产企业融资之道》、《税收政策深度解析》、《房地产开发企业财税管理要点及节税方案设计》、《房地产企业资本运作与税务规划》、《兼并收购》等课题500余场，受训企业负责人、财务人员多达上万人。
培训风格以实务见长，知识渊博、理论功底深厚。采用互动教学，内容充实新颖、气氛活跃、案例经典、分析深刻，深受学员好评，在业内享有良好声誉，被誉为“财税通”。