《全面预算管理与绩效管控》课程提要
★贾卒老师传授30多年积累的丰富预算管理实践经验，为学员解决企业遇到的预算管理困惑
★12大模块详细介绍预算管理原理和落地实操方法，给学员全面的预算管理系统思维与指导
★课程更有超过80个预算管理实践案例，全面示范如何将预算管理真正落地实施
★免费赠送每位学员超级强大的预算管理工具包，含完整的全面预算管理表格及落地实施案例

课程收获
➊掌握全面预算管理系统，使全面预算管理方案顺利落地，全员绩效考核与盈利挂钩达成目标，全过程经营管理执行力一步到位。
➋公正、公平激励员工，提升绩效管理水平，实现盈利兑现绩效薪酬。
➌制定营销预算、人员薪资设计、员工收入如何与效益挂钩，控制成本，提高效益。
➍设定工作计划、KPI指标，导入经营绩效考评会，保证企业控制风险，分配资源，抵御经济危机。
➎做好全面预算，掌握业务流、信息流、资金流，达成利润目标。
❻制定年度规划，梳理组织架构，优化管理流程，提高员工工作效率。
❼掌握并立即运用于企业经营全过程预算管理工作，有制定经营全过程预算管理的模版以及预算编制实例。
❽软件无缝衔接---ERPMS v3.0全面预算管理软件，是结合本土实践，经过十几年应用的全面预算管理成功落地的实施工具。

课程背景
总经理不懂预算管理，如何下达指标？难做决策。全面预算管理是具有全面分配企业的资金、实物和人力资源，实现企业经营目标的系统方法。企业通过全面预算管理管控实现经营目标，控制支出，并实现企业的现金流量与利润双赢，对责任、权利的有效分配，实现管理和控制，保证企业利润的不断增加。
近年来，企业的成本、费用的增长与员工绩效下降，是考验企业能否持续发展的关键问题，不解决这些问题企业将面临着破产，同时以下问题也是困扰企业的关键：
★总经理不懂预算管理，如何下达指标？难做决策。
★现金流频频告急，如何解决现金流问题？
★好员工留不住，差员工不愿走，如何考核优化团队？
★做了财务预算，但很难执行，好似一纸空文。
★想导入预算管理软件，不知如何选型，怎么实施？
★企业盈利不理想，工资居高不下，困惑如何解决？
★年终同行忙着做预算，我的企业怎么办？
★老总的想法下属不支持，如何统一高层的意见，权衡利益关系？
★面临2018年度新的挑战，如何打造适合的盈利模式，保持稳健业绩？
企业做强，做大，做百年企业，实现可持续发展和盈利，是企业董事长、总经理的目标和责任。最终能否实现，知名公司经验表明，这取决于其全面预算管理是否卓有成效。为什么中国餐饮三大巨头（另两家是俏江南、湘鄂情）之一的天水雅居能够在高端市场屹立不倒，生意越做越好？而其他2家不是转让，就是频于倒闭；深圳富安娜从不见经传的小公司一举成为首批中国名牌企业，成为行业的领袖？她们成功的秘诀就是在贾老师的辅导下导入全面预算管理和绩效管控！
全面预算管理与绩效管控，是卓越企业的标准运营程序。世界500强企业，他们关键的成功模式，都是运用全面预算管控企业所有关键问题，成为融于一体的管理方法。
学习是超越竞争对手的最佳途径。您想超越竞争对手成就卓越企业，请参加本次贾卒老师的培训课程。

课 程 大 纲
模块1　预算是成功之母
1.1 不懂预算管理，执行力从何来
►预算实践案例1 好开头是成功的一半，盈利的第一步“全面预算”
►预算实践案例2 2018年盈利规划，企业一定要做的几项决策
1.2全面预算管理包括的内容
►预算实践案例3 卓越公司的战略解说会
►预算实践案例4 卓越公司的风险控制
►预算实践案例5 卓越公司责任中心的费用划分
►预算实践案例6卓越公司的绩效工资
►预算实践案例7 卓越公司的资源分配
►预算实践案例8 凯玛特公司的战略困惑
1.3 全面预算管理要做的工作
►预算实践案例9 卓越公司的经营管理诊断：诊断调查表评分法实践
►预算实践案例10华润万家预算管理工作标杆
►预算实践案例11 卓越公司组织架构设计
1.4 基业长青离不开预算管理
►预算实践案例12通用电气预算管理
►预算实践案例13企业愿景VS全面预算管理
模块2　战略落地靠预算
2.1 战略做得好，预测少不了
►预算实践案例14预算管理运用的预测方法
►预算实践案例15预测方法对全面预算管理制定的权重
2.2 战略规划要做对目标
►预算实践案例16卓越公司战略规划分解简例
►预算实践案例17 卓越公司20×8年简明战略规划
2.3 年度计划要做好事情
►预算实践案例18卓越公司20×8年度工作计划步骤及简例
►预算实践案例19 卓越公司×部门20×8年工作计划
2.4 预算管理要做到盈利
►预算实践案例20美国杜邦公司预算指标
►预算实践案例21 卓越公司20×8年利润预测分析
►预算实践案例22 卓越公司总预算指标方案
模块3　预算是盈利的灯塔
3.1 企业要盈利，必须有预算
►预算实践案例23卓越公司预算流程图
3.2 预算是科学的管理系统
►预算实践案例24太阳和激光的故事
►预算实践案例25 卓越公司预算采用的科学方法
3.3 组织系统是预算的保障
►预算实践案例26 卓越公司预算管理委员会
►预算实践案例27 20×8年全面预算管理方案编制日程表
3.4 全面预算应注意的问题
►预算实践案例28 卓越公司20×8年预算管理方案编制10大问题
►预算实践案例29 卓越公司预算编制中责任博弈与资源平衡
模块4 营销预算是头：经营预算
4.1 预算要好看，又要实用
►预算实践案例30 卓越公司不同发展阶段全面预算管理重点分析
►预算实践案例31 卓越公司预算编制前市场与产品分析
4.2 预算从营销收入开始
►预算实践案例32 卓越公司20×8年全面预算管理方案模板设计
►预算实践案例33卓越公司20×8年全面预算管理项目要素确定
4.3 预算分解与资源平衡
►预算实践案例34 卓越公司20×8年预算编制7步流程
►预算实践案例35 卓越公司20×8年经营预算编制全案
4.4 预算编制重点在执行
►预算实践案例36 全面预算管理方案执行的3级目标管控系统
►预算实践案例37 卓越公司预算编制、执行的关键与重点口诀
模块5 赚"聪明的钱"：投资预算
5.1 投资未动，资金先行
►预算实践案例38 投资预算前融资筹集渠道的把控
►预算实践案例39 卓越公司下属智慧社区网站融资的行动计划
5.2 投资的货币时间价值
►预算实践案例40 布雷顿森林体系与货币时间价值
►预算实践案例41 卓越公司智慧社区网站的预算模型
5.3 投资的关键绩效指标
►预算实践案例42 卓越公司投资预算的关键绩效评价
5.4 编写项目投资预算书
►预算实践案例43项目投资预算的12个关键问题
►预算实践案例44卓越公司新零售门店项目投资预算
模块6 企业要利润，员工要回报：薪酬预算
6.1 没有薪酬方案，预算不完整
►预算实践案例45“创造、分享，价值回报”的薪酬基石
6.2 薪酬预算包括的内容
►预算实践案例46 卓越公司薪酬预算结构与等级设计
6.3 薪酬设计与预算编制
►预算实践案例47 卓越公司的薪酬预算5步法
►预算实践案例48 卓越公司的薪酬预算方案
6.4 绩效工资与激励政策
►预算实践案例49 卓越公司的薪酬政策与调薪
►预算实践案例50 卓越公司绩效薪酬的计算
模块7 别把利润当现金：现金流量预算
7.1 成也现金，败也现金
►预算实践案例51A公司的利润超千万，为什么一夜破产
►预算实践案例52 卓越公司现金流量的计算
7.2 现金流量与采购预算
►预算实践案例53 采购预算方案编制的10个策略
►预算实践案例54卓越公司的采购预算方案
7.3 现金流量与付现预算
►预算实践案例55 卓越公司设备改造项目的投资现金流量预算
7.4 现金流与量、本、利预算
►预算实践案例56 预算方案编制时成本、费用划分
►预算实践案例57 卓越公司月现金流量预算表编制
模块8 财务预算是尾：预算财务报表
8.1 编制总预算，沙盘预演练
►预算实践案例58卓越公司3大报表预算的编制
►预算实践案例59 卓越公司年预算资本表的编制
8.2 预算财务报表的钩稽
►预算实践案例60 基于报表钩稽关系的预算报表分析
8.3 全面预算方案审查
►预算实践案例61 预算方案编制完成后审查的8项重点内容
8.4 预算反馈与期末调整
►预算实践案例62 卓越公司预算反馈
►预算实践案例63卓越公司预算期末调整
模块9 经营的心电图：解说预算报告
9.1 净现金流报告：解说企业风险
►预算实践案例64现金流量预算要关注的风险因素
►预算实践案例65 卓越公司的现金流报告
9.2 预算差异报告：解说经营业绩
►预算实践案例66 卓越公司的预算差异报告
9.3 终端销售报告：解说竞争能力
►预算实践案例67 卓越公司的终端销售报告
9.4 经营效益报告：解说成长空间
►预算实践案例68 卓越公司的经营效益报告
模块10 预算执行关键是干部
10.1 只预算不执行，预算是纸上谈兵
►预算实践案例69 老鼠的主意
►预算实践案例70 农夫的一天
►预算实践案例71 是谁特别累
10.2 锁定预算目标签订经营责任书
►预算实践案例72 卓越公司经营目标责任书签字仪式
10.3 执行不是完成任务而是要结果
►预算实践案例73 苏格拉底的故事
10.4 培养有预算执行力的管理干部
►预算实践案例74 以人为本决定战争胜负
模块11 预算管控才是执行
11.1 不会预算管控，执行力就没用
►预算实践案例75 预算执行力管控的3大环节
11.2 预算管控前的准备工作
►预算实践案例76 确定责任中心，划小绩效单位
11.3 预算绩效考核指标设计
►预算实践案例77 卓越公司预算绩效考核指标的设计
11.4 建立预算管控考核系统
►预算实践案例78 卓越公司的预算管控考核系统
►预算实践案例79 卓越公司工作计划的具体写法
模块12　经营绩效考评会
12.1 只执行不考核，预算是空中楼阁
►预算实践案例80 执行考核时要避免的8个误区
12.2 预算执行绩效考核评分
►预算实践案例81卓越公司预算绩效考核的评分
12.3 经营绩效考评会的组织
►预算实践案例82 罗伯特议事规则
12.4 会议开得好，绩效没烦恼
►预算实践案例83 卓越公司经营绩效考评会

主讲老师：贾卒教授
★《全面预算管理实践》作者
★ 著名全面预算管理实战专家
★ ERPMS v3.0全面预算管理创始人
★ 杭州电子科大，兼北大、清华等大学EMBA导师
★ 广东企业家协会专家团专家
★ 广东企业管理咨询协会常务理事
★ 深圳连锁实战讲师/咨询师联盟理事长
★ 辅导青年汽车成为中国豪华客车第一品牌
★ 辅导富安娜连锁家纺成为中国家纺第一品牌
★ 辅导天水雅居餐饮集团成为中国高端餐饮第一品牌
家电通讯　国美、苏宁、中国电信、中国移动、中国联通、联想、创维、美的日用电器、中山华帝股份、九阳电器、苏泊尔、协亨通讯、中域电讯、恒波通讯、香港彩通集团；零售连锁良品铺子、百果园、天津好收成、绿叶居、百草味、爱鲜果、重庆商社、安徽洽洽、深圳百方达、中山一加一、普尔斯玛特、嘉里粮油、千丰味食品工贸、内蒙古绿色同远食品；服装专卖　七匹狼、劲霸男装、秋水伊人、杭州瑞翔服饰、雅格尔、与狼共舞、马克华菲、珠海威丝曼、福建才子服饰、诺奇服装连锁、广州宾堡服饰、北京二月紫、真希服饰；鞋业专卖　百丽鞋业、奥康鞋业（男鞋）、达芙妮（女鞋）、思加图、天美意、Tata、骆驼男鞋、公牛世家、意尔康、红蜻蜓、美克鞋业、步步高鞋商业、匹克鞋业（运动鞋）、广州皮匠世家、上海贝比鞋业（童鞋）、毅硕商贸；餐饮连锁　北京俏江南、小肥羊餐饮连锁、成都麻辣空间、云南蒙自源、北京权金城、长沙绝味轩、山东凤祥集团、成都卞氏菜根香、四川廖记棒棒鸡、内蒙古草原肥羊、维也纳酒店集团、7天连锁酒店、广州四海酒家、鲜八里、无锡西新餐饮、厦门早龙食品、名健桃园鸡、鲜果时间、深圳大快乐餐饮、东方红湘菜馆；
童装专卖　安奈尔童装、红孩儿童装、小猪噜噜童装、叮当猫童装、生肖王童装、巴拉巴拉童装、叮当猫、 青青果童装、乐茵儿童用品、小猪班纳；体育用品　adidas、NIKE、鸿星尔克、乔丹（中国）、李宁、安踏、匹克、索牌体育用品；内衣品牌　黛安芬、安莉芳、曼妮芬、爱慕、古今、芬狄诗、夏娃之秀、贝佳人内衣、新感觉内衣、城市俪人、茜施尔内衣；珠宝首饰　周大生、周大福、老凤祥、中国黄金、上海老庙、金六福、艾蒂诺珠宝、爱度珠宝、君安首饰、爱得康珠宝、点石城珠宝、新感觉饰品、红羽饰品、康娜饰品、意大利你我饰品、上海太怡贸易；家具连锁　红星•美凯龙、全友家私、皇朝家私、掌上明珠、红苹果、好莱客、红樱桃家具、深圳雅露斯家具、伊丽百兰家具、浙江利豪家具、罗兰.迪卡家具、左右沙发、芝华仕沙发；家纺连锁　富安娜、上海水星家纺、上海罗莱、梦洁家纺、南方寝饰、凯盛家纺、上海宝曼、江苏梦兰、多喜爱、奥坦斯布艺；
药房连锁深圳一致药业、海王星辰、深圳友和医药、深圳中联大药房、亚洲医药、广西柳州百草堂、江西广联药房、广州二天堂大药房、云南鸿翔一心堂药业连锁、金诃藏药、中国医药协会、东莞国药、华北制药、湖南民生堂药店、广州圣保堂、健康药业，广东万泽医药；酒业连锁茅台酒业、金六福酒业、泸州老窖（国窑1573）、华夏五千年（红酒）、东莞天诚酒业（葡萄酒）江苏春意商贸、丰华烟酒；茶业连锁　福建八马茶业、天福茗茶、恒福茶业、九峰茗茶、儒家茶业、川和茶业、叙府茶业；建材连锁　国安居、百安居、好百年、宜家、东方家园、九牧卫浴、箭牌卫浴、TOTO、法恩莎卫浴、红木家具、金意陶闼闼木门、tata木门、福庆木业、冠牛木门、蒙达丽莎瓷砖、东鹏瓷砖、固莱尔阳光板、楼兰瓷砖、马可波罗瓷砖…
【学员见证】
企业老总，当然要懂财务知识，学习了贾老师的课程，我才真正明白了企业经营的本质，预算管理是把企业经营和管理真正结合运用的盈利方法。在我公司上市前两年，导入全面预算管理与绩效管控，规范了企业经营管理，对后来公司上市起到了很大的推动作用，谢谢贾老师！
——富安娜家居用品股份有限公司董事长 林国芳

我公司是中国餐饮百强企业， 去年我带领团队参加《全面预算管理总裁班》，请贾老师到企业调研。调研后，我们与卓越智慧公司达成协议，导入全面预算管理与绩效管控系统。项目实施半年来，员工积极性大幅提升，能够在餐饮高端市场非常困难的情况下屹立不倒，生意越做越好。
——江苏天水雅居餐饮集团董事长 吴文玉

我一直想弄明白企业发展中，都有哪些要跨越的关口，贾老师帮我理清了思路，并点醒我要关注的要点，非常感谢贾老师，现在我已与签定咨询项目合同！经过两年的预算管理系统导入，公司现在发展迅速，从去年开始业务从连锁超市拓展到和上市公司北大荒合资成立冷链物流，整个管理全部按贾老师的全面预算管理操作，现已成为华东地区最具竞争力的公司。
——天津好收成商贸有限公司董事长　苑双庆

《全面预算管理总裁班》课程讲述了许多全面预算管理的实践操作方法，让我的企业找到企业盈利管理的金钥匙。听完课以后，我们就和签定咨询项目，现在咨询项目落地效果很好，仅一个月就节约费用一百多万元。目前我公司业务发展非常迅速和稳健，特别是银葛通脉茶项目导入预算管理后，效益非常显著。贾老师在培训、咨询的工作过程中对许多企业的深入研究的成果，是本课程核心内容的重要来源。我坚信课程对企业老总一定会有很大的帮助。
——广西柳州百草堂药业有限公司董事长 唐恢天

预算管理一直我最薄弱的地方，来之前我还担心听不明白，贾老师的切入角度让我非常佩服，感谢贾老师，把老总需要知道的预算管理传授给我！有了这些专业的知识，我对企业的把控就更加得心应手了！非常感谢。
——深圳卡顿美发连锁有限公司总经理 梁丽萍

经济形式越来越差，到底是该收缩战线还是逆风起航？财务报表与全面预算说明了一切。在学习了贾老师的课程后，我明白了国际大公司的做法，所有的行为都是以财务为出发点，我这次带领财务总监、人力资源总监来参加课程，回公司后就和签定咨询项目，马上就做全面预算的实施，员工考核体系与责任状也立即上马，谢谢贾老师！
——杭州瑞翔服饰有限公司总经理　江翠风

酒店业竞争越趋激烈，荣誉集团化不断发展，规模逐步扩大，未来面临严峻挑战。为了及时寻找新思路、新方向。邀请到 “全面预算管理”专家贾卒教授来为荣誉集团全体员工培训“全面预算管理和绩效管控”。为期2天的培训，收货颇丰，感触颇深。在学习了贾老师的课程后，我们就和签定咨询项目，现在咨询项目落地效果很好，酒店转型取得了极大成功。
——福建荣誉酒店集团董事长　胡连荣

新的一年马上就到了，又该做预算了，这个时间来学习贾老师的课程，非常恰当，我带领公司高层来参加课程，全面的、系统的来理解全面预算专业知识，认真的构思我自己公司的全面预算体系，为2012年的发展打下了基础，非常感谢！
——珠海威丝曼服饰股份有限公司董事长　谢秋河