课程背景：
　　在工作中，您是否遇到过以下情形：公司领导不太愿意听到这个词，觉得一说这些，好像就不信任员工了。内审部门的舞弊举报电话好像没什么人知道，就是知道了，一个月也响不了几次。每次负责反舞弊的人员想在公司内开展一些舞弊培训，都会被领导和其他部门婉言谢绝：我们的员工都很忠诚老实，你这一培训别再给教坏了。反舞弊人员明明知道舞弊的存在，却苦于拿不到证据；即使拿到了，处理也可能是不了了之。……
　　对大多数企业而言，这些困惑和问题在企业的反舞弊机制建设和实施过程中或多或少都会遇到。安越的职业舞弊课程从大量的实际舞弊案例出发，结合企业实务，为您一一解开这些困惑，实现反舞弊活动的目标，为企业发展保驾护航。
　　
　　职业舞弊虽然是人们不太喜欢的话题，但客观上各种舞弊行为却比比皆是，小至虚假发票的报销，大至导致几十亿美元损失的违规交易和虚假财务报表……

课程目标
了解职业舞弊的根源——人为何会舞弊
充分认识舞弊的各种类型、特点及发生的信号
充分认识各种舞弊行为的法律影响
掌握预防、识别和调查各种类型舞弊的方法
充分认识对舞弊的处理应关注的因素
客观认识舞弊与内部控制的关系、对建立内部控制的影响

课程大纲：
了解职业舞弊——The more we know, the less likely we are to become victims
认识ACFE
舞弊三角理论——动机、机会和自我合理化
舞弊为何是一个全球性的难题
舞弊的类型：盗用资产、腐败与虚假财务报表
为何更多的人会拒绝舞弊
视频和案例分析：如果他是骗子，那全世界的人会被他骗一半
盗用资产——最常见的舞弊行为
盗用现金
虚假付款
盗用非现金资产（存货、信息、证券等）
盗用资产的法律影响
如何有效防止盗用资产
视频和案例分析：几次晚餐的代价——一亿美元
案例：员工舞弊引发企业重塑价值观
腐败——对公司利益影响最大的舞弊
管理人员舞弊的特点及常见危险信号
利益冲突
受贿
腐败的法律影响
如何预防腐败行为
案例分析：看似合理的合同背后到底隐藏了什么
为了公司利益而进行的舞弊——公司犯罪
公司犯罪简介（如公司对外行贿等）
对公司犯罪应采取纵容、默许还是反对的态度
公司犯罪的法律影响
如何预防公司犯罪
案例分析：一家世界级的跨国公司在中国展开的廉政风暴
虚假财务报表
虚假财务报表的五种类型
虚假财务报表可能存在的信号
如何有效预防虚假财务报表舞弊
反舞弊机制的建立和实施
反舞弊机制的建立和内控体系的关系
反舞弊机制的五环节
内审人员对识别舞弊应具备的职责
如何发现和调查舞弊行为
如何处理已经发现的舞弊行为
信息系统舞弊防范
舞弊治理的局限性
情景模拟：建立和实施反舞弊机制的关键要点

讲师介绍：专家